Donazioni e tutela degli eredi: le novità previste dal DDL Semplificazioni 2025

Il DDL Semplificazioni 2025, attualmente all’esame del Parlamento, introduce una possibile riforma di grande rilievo in materia di donazioni e successioni ereditarie. La proposta interviene sul sistema di tutela degli eredi legittimari (coniuge, unito civile, figli), ipotizzando la sostanziale eliminazione dell’attuale azione di restituzione nei confronti dei terzi acquirenti di beni donati.

Pur non essendo ancora legge, il testo delineato dal DDL potrebbe ridisegnare l’equilibrio tra protezione degli eredi e stabilità delle compravendite immobiliari, con effetti pratici rilevanti per famiglie, professionisti e imprese assistite dallo Studio Legale Ponzo a Lecce, Taurisano, Roma e Milano.

Che cos’è l’azione di restituzione

Nel sistema attuale, l’azione di restituzione consente agli eredi legittimari di agire non soltanto contro il donatario, ma anche contro i terzi acquirenti di un bene che in passato è stato oggetto di donazione, qualora la donazione abbia leso la quota di legittima loro spettante.

In termini pratici, chi acquista un immobile di provenienza donativa può trovarsi, anche a distanza di molti anni, esposto a una richiesta di restituzione del bene da parte di un erede legittimario che si ritiene leso. Ciò ha generato negli anni:

• incertezza nella circolazione degli immobili donati;
• difficoltà nel reperimento di mutui ipotecari su immobili di provenienza donativa;
• un marcato irrigidimento delle politiche degli istituti di credito;
• un significativo incremento del contenzioso successorio e immobiliare.

Si tratta di problematiche che emergono frequentemente anche nel mercato immobiliare del Salento (Lecce e provincia), così come nelle grandi realtà urbane di Roma e Milano, dove lo Studio Legale Ponzo presta assistenza continuativa.

Cosa prevede il DDL Semplificazioni 2025

Il DDL Semplificazioni 2025 prefigura un modello nel quale gli eredi legittimari non potrebbero più agire contro i terzi che hanno acquistato beni provenienti da donazione, ma dovrebbero rivolgere le proprie pretese esclusivamente al donatario.

In sintesi, gli effetti prospettati possono essere così riassunti:

• piena tutela dei terzi acquirenti in buona fede;
• maggiore semplicità e sicurezza nella circolazione degli immobili donati;
• riduzione del rischio legale per banche e operatori del settore immobiliare;
• significativa contrazione del contenzioso ereditario e delle cause sulla provenienza donativa;
• aumento della stabilità complessiva delle transazioni patrimoniali.

Se il DDL dovesse essere approvato in via definitiva, beni immobili e quote societarie acquisiti per donazione diverrebbero più agevolmente commerciabili, con ricadute concrete su numerose operazioni di vendita, acquisto e finanziamento anche nelle aree di Lecce, Taurisano, Roma e Milano.

Esempi pratici: cosa potrebbe cambiare

Vendita di immobile donato a Lecce o nel Salento

Si ipotizzi che un genitore abbia donato nel 2000 un’abitazione situata a Lecce alla figlia, e che quest’ultima abbia venduto l’immobile nel 2005 a un terzo acquirente. Alla morte del genitore, il fratello ritiene che quella donazione abbia leso la sua quota di legittima.

Nel sistema attuale, l’erede può promuovere azione anche contro l’acquirente, chiedendo la restituzione dell’immobile. Nel modello delineato dal DDL, l’acquirente sarebbe invece protetto: eventuali pretese potrebbero essere esercitate solo nei confronti della donataria, con azione verso il suo patrimonio e non verso il bene ormai trasferito.

Acquisto di immobile di provenienza donativa a Roma

Un appartamento a Roma, ricevuto in donazione dieci anni prima, viene oggi posto in vendita. Attualmente, la provenienza donativa induce spesso gli istituti di credito ad assumere un atteggiamento prudenziale, fino a rifiutare il mutuo per timore di future azioni degli eredi.

Con la riforma ipotizzata dal DDL Semplificazioni 2025, il rischio di azione di restituzione nei confronti dell’acquirente verrebbe meno, rendendo più lineare l’accesso al credito e facilitando l’operazione di compravendita.

Donazione di quote societarie a Milano

Si consideri il caso di un soggetto che doni al figlio una partecipazione pari al 30% in una società di capitali con sede a Milano. Il figlio, successivamente, trasferisce tali quote a un terzo investitore.

Nel quadro prospettato dal DDL, gli eredi legittimari non potrebbero agire contro l’investitore divenuto socio, ma soltanto nei confronti del donatario, entro il limite del valore della partecipazione ricevuta in donazione.

Impatti per famiglie, acquirenti, imprese e professionisti

La riforma, se approvata, inciderebbe in maniera significativa su diversi profili pratici:

• Compravendite immobiliari: gli immobili di origine donativa diverrebbero più facilmente commerciabili, con un aumento della sicurezza giuridica nelle transazioni.
• Mutui e finanziamenti: gli istituti di credito potrebbero gestire con maggior serenità le pratiche relative a immobili donati, riducendo il ricorso a polizze o garanzie aggiuntive.
• Pianificazione patrimoniale e successoria: la donazione tornerebbe a essere uno strumento centrale nella strategia di organizzazione del patrimonio familiare e d’impresa.
• Riduzione del contenzioso: l’eliminazione dell’azione di restituzione limiterebbe il coinvolgimento di soggetti estranei al nucleo familiare nelle liti ereditarie.

Perché rivolgersi a un avvocato specializzato in donazioni e successioni

La possibile semplificazione introdotta dal DDL Semplificazioni 2025 non elimina la necessità di una rigorosa analisi giuridica in materia di quote di legittima, ricostruzione delle donazioni pregresse, tutela degli eredi e responsabilità del donatario.

Lo Studio Legale Ponzo assiste privati, famiglie, imprese e professionisti nelle sedi di Lecce e Taurisano, con attività consulenziale e contenziosa estesa a Roma, Milano e al resto del territorio nazionale, occupandosi in particolare di:

• consulenza su donazioni di immobili, aziende e partecipazioni societarie;
• pianificazione successoria e tutela delle posizioni ereditarie;
• valutazione delle possibili lesioni di legittima e delle azioni esperibili;
• assistenza nella vendita o nell’acquisto di beni di provenienza donativa;
• gestione e prevenzione del contenzioso tra eredi.

Conclusioni

La proposta contenuta nel DDL Semplificazioni 2025 si colloca come un possibile punto di svolta nel diritto delle successioni italiane. L’abolizione dell’azione di restituzione nei confronti dei terzi acquirenti potrebbe favorire un sistema più moderno, certo e coerente con le esigenze del mercato immobiliare e dell’economia reale.

In attesa dell’eventuale approvazione definitiva della legge, è opportuno che famiglie, imprenditori, investitori e professionisti valutino con attenzione l’impatto della riforma sulle proprie scelte di donazione, pianificazione successoria e gestione del patrimonio.

Per un’analisi personalizzata del caso concreto e per programmare in modo consapevole donazioni, vendite o passaggi generazionali di beni e aziende, è possibile contattare lo Studio Legale Ponzo a Lecce e Taurisano o richiedere appuntamenti in videoconferenza per assistenza su Roma, Milano e su tutto il territorio nazionale.